Операционный остаток денежных активов
основное количество текущего запаса финансовых средств субъекта хозяйственной деятельности, которое накапливается для произведения выплат текущей задолженности.
Операционный остаток денежных средств в первую очередь обеспечивает обязательства, которые связанны с осуществлением хозяйственной, коммерческой, производственной деятельностью предприятия.